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公告]上海新梅:2012年度财务报表及审计报告(一)


作者:job竞博官网 2020-10-14 18:58


  Certfed Pubc∧Gc01n1an1s∶Fc。r 0cedT● 中国上海市延安东路550号

  sha·giai 90nC”l PR chna 由阝编20000lT(869l635`5500 电线

  我们审计了后附的上海新梅置业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括⒛12年 12

  月31日的合并及公司资产负债表.. ,⒛12年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合

  编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(l)按照企业会计准则的

  规定编制财务报表,并使其实现公允反映.. ; 〈2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

  审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

  德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大借报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

  取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

  风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程

  序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则F陶规定编制,公允反映了贵公

  2012年12月 3120ll年12月 312012年〗2月 31I2月31日

  20】2午12月 312011年12月 312O12年12月31日 2011年 ⒓月.. 31

  本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为.. : 0 元.

  路585号⒛01£室,总部办公地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼,公司《企业法人营

  业执照》的编号为.. 3100fJO000⒁“仍,注册资本人民币⒛7,”0,ω0元。法定代表人:张静静。..

  本公司一九九六年八月经批准改制为股份有限公司,原名为上海港机股份有限公司。公司于.. ⒛05

  年1l月实施了股权分置改革,公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司(以下或简

  ”)为获得所持有的公司非流通股上市流通权,向方案实施股权登记日登记在册的

  流通股股东每10股支付27股股票对价,实际共计支付.. ”,394,411股.实施上述送股对价后,公

  司股份总数不变,股份结构发生相应变化。股权分置改草后,股本总额为.. ⒛,”9“万元,其中

  有限售条件的境内法人持股为.. 14,26561⒆万元,占股份总数的夕52%,无限售条件流通股份为..

  ~ 10,533狃1l万元,占股份总数的佗缌%。⒛08年12月1日前述由股权分置改革形成的有限售条

  经营范围:房地产开发与经营,物业管理,建筑装潢,实业投资,资产经营,国内贸易(除专项..

  审批),咨询服务(上述经营范围涉及许可经菅的凭许可证经营)。主要产品为住宅及商业房产。

  本公司财务报告业经本公司董事会于.. ⒛13年1月31日批准对外报出。..

  一本公司以持续经菅为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则一基本准则》和其

  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经

  营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完..

  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一

  合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方

  所有者权益账面价值的份额作为长期股杈投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付

  的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲

  参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合

  购买方通过-次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

  丽付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现

  的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估

  咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的杈益

  性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

  购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

  合并中取得的被购买方于购买日可辨认诤资产公允价值份额的差额,确认为商誉:合并成本小于合

  从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。公

  司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不

  属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司挣利润

  中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。

  子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政

  对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认诤资产公允价

  值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报..

  表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负

  债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反

  列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短、

  (2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第.. ⒛号一金融资产转移》规定的金融资产终止确

  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

  可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资

  应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、

  可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

  金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内

  持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到

  期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为

  金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

  量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

  量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资

  产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。

  除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入股东

  杈益,待该金融资产终止确认时,原直接计入杈益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出

  售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

  债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定

  金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

  量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,苴不扣除将来结清

  存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在

  活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

  进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账

  面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

  以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失

  现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观

  上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

  当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价

  值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允

  价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失子以转回,计

  入当期损益。对已确认减值损失的可供出售杈益ェ具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认

  原减值损失后发生的事顶有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东杈益。在活跃市场

  中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得

  公司在商业经营活动中对外签署合同(或协议)时,为确保合同的正常履行,在合同条款中约定

  履约保证金事项,并实际支付了履约保证金,形成了应收款项。合同按约执行时该笔履约保证金

  不存在信用风险,对应收履约保证金不计提坏账准备;按照合同约定到期应收回而未收回的履约

  保证金转为一般应收款项,从转为一般应收款项之日起,根据应收款项坏账准备政策相应计提坏

  374年木对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、顶付账款和长期应收款

  均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面

  价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准各。..

  年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。..

  以前减记存货价值的影响因素己经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备..

  迮同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,=般按实际面积分摊记入商品房成本。

  能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。..

  按照国家有关规定提取维修基金,计入相关的房产项目成本,并缴纳至国家指定的维修基金账户。..

  按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应支付的土建安装I程

  ¨款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。..

  2012年度财务报表附注〈除特别注明外,金额单位为人民币元)企业合并形成的长期股权投资,按照本附注

  的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长

  l)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

  2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资咸本,但合同或协

  4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下

  非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非

  有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资

  5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

  公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对

  被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

  长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用

  采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发

  放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资

  收益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认诤资

  产公允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位

  可辨认诤资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股

  采用杈益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的诤损益份额确认当期投资损益。确认被投

  资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

  期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确

  认条件的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公

  司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利

  于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单

  位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,惟该交易所转

  按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

  要分享控制杈的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企

  业的财务和经营决策有参与决策的杈力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

  采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价

  值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。

  采用杈益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股杈投资,当长期股

  权投资的账面价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的.. ,

  其账面价值减记至可收回金额.可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额

  投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际咸本

  进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其咸本

  本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及诤残值率对建筑物

  和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示

  类别预计使用寿命(年 )预计净残值率.. (%)年折旧(摊销)率 (%)

  投资性房地产的用途改变为自用时, 自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

  产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转

  换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

  对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适

  当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该

  项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费

  当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。..

  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的

  购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股

  股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续

  支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对

  于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产

  被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、

  转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

  于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

  当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账

  面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金

  额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费刖后的净额与固定资产预计未来玑金流量的

  符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

  发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之房地产开发产品和

  固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必

  要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时

  停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如呆资产的购建活动发生非正常中断,并且中断

  时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

  在资本化期问内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条仵的资产而专门借入的款项)以专门借款

  当期实际发生的利息费用,减去将尚未动川的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资

  取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一股借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的

  资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。..

  借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每..

  在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进..

  ~ 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负

  债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,

  按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

  产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果

  难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产..

  上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。..

  于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产感本和

  费用。职工薪b。l主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会

  收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公

  允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

  与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定..

  商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和..

  实际控制权,与交易相夫的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可

  提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,

  确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成

  程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本

  能够可靠地计量时,按完I百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理

  让渡资产便用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的

  31541转让土地使用权、销售房产:在I程已竣工并经有关部门验收合格,买卖双方签订具有法

  律约束力的销售合同,买方按照销售合同付款条件支付了约定的购房款项,双方办妥房屋交接手续

  31542出租物业:以订立租赁合同,按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业时确

  借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计

  量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。..

  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂

  时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的

  可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延

  所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扪亏损)的非企业合并的交易中

  产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负

  债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间

  递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的

  对子公司、联营企业及合菅企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债.. ,

  予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转

  实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

  按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产

  的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低

  注;至⒛1o年12月31日止,自行开发项目销售,⒛lO年6月30日之前按房地产销售收入的1%

  预提.. ,⒛1o年7月1日之后按房地产销售收入的2%预提。2011年度根据本公司之子公司上海新

  梅房地产开发有限公司的董事会决议,对新梅共和城项目.. ⒛I0年7月1日之前的房地产销售收入

  根据本公司子公司江阴新梅房地产开发有限公司(以下简称江阴新梅)与农业银行江阴澄江支行签

  订的固定资产借款合同(编号:320105⒛l10000254)46条款中约定,江阴新梅将人民币2000万元

  存入银行指定的账户.. “31o1∝tlO19555,作为江阴新梅按《土地出让合同》的规定履行项目总投资

  较低风险组合96,82018 10000 254,71600 10000 76415

  组合小计96,820I8 10000 254,7I600 IO000 76415

  合计96,82018 lO000254,7I600 I0000 764I5

  1年以内94,180189727 28254 254,71600 lO000 76415

  合计 %,g9oI8 lO000 54654 254,7I600 IO000

  627本报告期应收账款中无持有公司5%以上(含5%)表决杈股份的股东单位情况。

  较低风险组合39,230,66364 9895 3‘ 923,15491 l000 74,675,45348 5445 457,61139 061

  较嵩风险组合415,619 73 105 344,93180 8299 979,151 86 07I 649,501866633

  组合小计39646,27s37 l00004,268,08671 lO77137,154,60534 100l lll,l07,】 1325o81

  合计.. 39,64627537 l0000 4,268,0867) lO77 I37,I54,60534 l0000 1,】 07J1325

  1年以内136,71600 o34 41015 72,989,14364 9648 218,96743

  I至2年38,960,44764 9827 3,896,04476 986,1800o 130 98,618t× ,

  2至3年133,50000 o34 26,70000 700,12984 o93 140,0259⒗

  3至4年13I,35987 033 65`67994 570,70000 075 285,35000

  4至5年lO`00000 o03 5,0000o 88,6000o o12 44,3000o

  5年以上274,251 86 o69 274,25186 3‘ 9,851 86 o42 319,851 86

  合计.. 39,646,27537 lO000 4,268,08671 75,654,60534 lO000 I,lO7,l!325

  637本报告期其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表谀杈股份的股东单位欠款。

  638金额较大的其他应收款的性质和内容:非关联方中粮置业投资有限公司的股权转让款。

  合计.. 39,342,02351 99246310应收关联方款项情况

  6312以其他应收款为标的进行证券化的.. ,列示继续涉入形成的资产、负债的金额..

  1年以内.. 636,82246 lO000 4,723,71600 2867

  合计.. 636,82246 10000 16,474,19450 10000

  643本报告期预付款项中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

  644预付账款年末数比年初数减少15,837,372O0元,减少比例为%13%,减少原因为:年初江阴豪布

  〗,02⒍69龟1⒕1¨14 891,46110⒉44 891,461,10244

  江阴豪布斯卡20IO年20B年7月 450,000,00000 363,954,29769

  新梅共和城项目20029011午56,654,98899 34,581,95660 22,o73,o3239

  654本公司董事会认为:本公司的存货经测试未发生减值,故无需就存货计提任何跌价准备。

  合计5,428,9901〗 5,764,76386 4,534,56688 6,659,18709

  656存货年末数比年初数增加.. 135,235,∞870元,增加比例为1517%,增加原因为:江阴豪布斯卡

  项目.. 20H年12月31日本年增加.. 本年减少 2o12年12月3I日

  、账面原值含计I50,209,4o8968,624,18173 141,585,22723

  150,209,4o896 ~~ 8,624,18173 I41,585,22723

  合计29,8IO,15822 3,583,76376 l,917,29169 31,476,63o29

  29,810,15822 3,583,76376 1,917,29169 31,476,63o29

  值合计120,399,25074 ~~ 10,290,6538o l】 0,108,59694

  120,399,25074 10,290,65380 110,108,59694

  值合计120,399,25o74 IO,290,6538o 1IO,IO8,59694

  120,399,25074 10,290,65380 llO,108,59694

  投资性房地产年本数比年初数减少1o,290,65380元,减少比例为855%,减少原因为:本期

  计提折旧;本年处置新梅大厦21F,减少账面价值6,-o6,89o∝元,其中原值8,貌4,181刀元

  截至⒛12年12月31日,投资性房地产中净值为11o,108,596%元(原值141,585,”7⒛元)

  的房屋、建筑物作为80,ooo,ooo Oo元的长期借款(附注6I6、附注617)的抵押物。

  电子设备358,15122 ~~ 72,67252 430,82374

  三、固定资产账面净值合计13,900,26774 14,05642 507,27217 I3,407,05I99

  其中:房屋建筑物I3,520,98483 404,80872 13,116,17611

  电子设备244,38978 14,05642 72,67252 185,77368

  五、固定资产账面价值合计13,900,26774 14,05642 507,27217 I3,407,05I99

  电子设各244,38978 14,05642 72,67252 185,77368

  677截至⒛12年12月31日,固定资产中诤值为.. 8,”3,915“元(原值10,能0,⒃909元)的房屋、

  筑物作为gO,oo0,00000元的长期借款(附注616、附注617)的抵押物。

  注:系子公司江阴新梅房地产开发有限公司未来五年内可弥补亏损,公司确信在税法规定的可弥补

  合计.. I,IO7,87740 3,160,75585 4,268,63325

  6ll2本报告期应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或夫联方款项。

  项目名称 2012年12月31日 ⒛11年12月31日顶计竣工时间预售比例..

  6123本报告期预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款

  6124预收款项年末数比年初数增加39,169,01616元,增加比例为68739%,增加原因为:江阴

  ~、工资、奖金、津贴和补贴5,565,75955 5,565,75955

  合计.. 576,86903 7,024,22935 7,024,93935576,15903

  工会经费和职I教育经费使用金额.. 2,“oo0元,非货币性福利金额0元。..

  应交税费年末数比年初数减少.. 34,085,⒆913元,减少比例为.. ⒆笱%,主要原因为:共和城项目以前

  计提土地增值税本年缴纳金额和出售新梅大厦21F土地增值税计提金额相抵;上年度企业所得税本

  2012年度财务报表附注(除特别注明外,金额单位为人民币元)615 其他应付款..

  6152本报告期其他应付款中应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方情况

  注l:江阴新兰房地产开发有限公司支付江阴地块的土地使用权出让金及履约保证金共需资金

  6%,5oo,ooo元,按投资比例分别向股东上海新梅置业股份有限公司及杉杉控股有限公司借入,

  其中向杉杉控股有限公司借入304,辊5,000元,本年归还5,0O0元。

  注⒉上海兴盛实业发展(集团)有限公司其他应付款中.. ∞,ooo,000元为财务资助款.. ,⒛13年 1

  月4日归还6o,oo0,000元;594,0O0元为提供给江阴新兰房地产开发有限公司的借款本息.. ;

  一年内到期的长期借款23,100,0oo00 10,000,00000

  注:⒛⒓年12月31日一年内到期的长期借款中13,1o0,Q0000元同时由张兴标和张静静提供了连

  法定盈余公积本年增加.. 26,364,”8qg元为母公司按本期净利润的10%计提。..

  房地产业56,693,57〗 74 38,385,42407 lO7,889,23159 56,842,51026

  含计56,693,57174 38,385,42407 lO7,889,23159 56,842,5IO26

  房产销售45,293,68700 34,801,66031 96,636,72572 53,258,96869

  房产租赁11,399,884743,583,7637611,252,50587 3,583,54157

  合计.. 56,693,57〗 74 38,385,42407 107,889,23159 56,842,51026

  上海56,693,57I74 38,385,42407]07,889,23】 59 56,842,51026

  合计.. 56,693,57174 38,385,42407 107,889,23159 56,842,51026

  6”6营业收入本年发生数比上年发生数减少25,呒4,臼9销元,减少比例为24lJB%,主要系上海新梅共和城项目的

  房产己基本售罄而交房数量减少和出售新梅大厦21F其他业务收入增加相抵所致.. .

  6”7营业成本本年发生数比上年发生数减少ll,乃0,19615元,减少比例为20臼%,主要系随交房数量下降结转成

  昔业税4,095,22765 5,394,46158 本附注.. 41

  城市维护建设税285,15O18 377,37231 本附注.. 41

  土地增值税4,579,13928 30,563,60957本附注.. 41

  营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少刀,狃0,888“元,减少比例为.. ⒎90%,主要系上年

  对新梅共和城项目2010年7月1日之前的房地产销售收入全部增加补提1%土地增值税,本年无此

  财务费用本年发生数比上年发生数减少5,838,508%元,减少比例为45甾%,主要系母公司借

  款减少,子公司江阴新梅房地产开发有限公司倩款增加,相应利息费用下降、借款利息资本化

  以及子公司△海新梅房地产开发有限公司自上年三季度停止利息资本化利息费用上升相抵所

  资产减值损失本年发生数比上年发生数增加2,犯2,gs306元,增加比例为39549%,主要系中粮置

  业投资有限公司尚未收回的股权转让款作为较低风险组合按账龄分析法计提坏账准备,账龄延长增

  投资收益本年发生数比上年发生数减少甾,η7,49799元,减少比例为10000%,主要系上午转

  按税法及相关规定计算的当期所得税-318,62465 27,784,84323

  所得税费用本年发生数比上年发生数减少.. 28,⒆8,⑤9⒓元,减少比例为103m%,主耍系上

  年母公司转让上海新兰房地产开发有限公司全部股权形成大额应纳税所得额而本年无此内容

  其中:PO为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

  利润;s为发行在外的普通股加权平均数;s0为期初股份总数:sl为报告期因公积金转增股本

  或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;sj为报告期因

  回购等减少股份数;sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末

  公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股杈证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益

  稀释每股收益=Pl/(S0+sl+Si×Mi÷【lJˉ sj×Mj÷Mo-sk+认股杈证、股份期权、可转换

  其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

  的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公

  司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或

  扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加杈平均股数的影响,按照其稀释程度

  减:现金的年初余额73,484,I3570 246,734,72406

  现金及现金等价物净增加额28,209,17O57 ~173,250,58836

  可随时用于支付的银行存款lOI,628,83510 73,333,25637

  三、期末现金及现金等价物余额.. lOl,693,30627 73,484,13570

  κ囵冖璺罴回璺警螅甲殴抄嗯燃聪甲“回虽艘氐π巛璺妲督祭聪甲鄣姒妲〖..

  上海兴盛实业发展(集52,000,ooo oo 2O12ˉ4-23 2014-4ˉ22

  上海兴盛实业发展(集550,O00oo2011ˉ12~26 2012ˉ12~25年利率.. 8%

  ⒛12年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式〉总额为181Oo万元(2011年度为.. I442o

  万元)。2o12年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和财务总监等共13人 (⒛1l年

  度为14人),其中在本公司领取报酬的为10人 (⒛l1年度为】l人)。

  根据公司.. ⒛∞年5月与上海兴盛实业发展(集团)有限公司签订的《商标使用许可协议》,公司许

  截至2o12年12月3I日9本公司木发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。

  除货币资金.. ⒛oo万元外,上述抵押质押资产共取得短期借款.. 4,”o万元,长期借款7,00o万元,l

  本公司子公司江阴新梅房地产开发有限公司发包江阴豪布斯卡项目总包建设合同总价16o亿

  累计已支付.. ⒍95亿元,2013年度拟支付057亿元;该发包合同对

  本期公司按信款合同约定按期归还中国农业银行上海市分行营业部借款人民币l,0O0万元。

  卜’藏至2012年12月31日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重..

  1021本公司于2013年1月4日归还上海兴盛实业发展(集团)有限公司财务资助款6000万元。

  1022本公司子公司上海新梅房地产开发有限公司于⒛13年1月14日归还中国农业银行上海市


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